להלן עיקר הפעולות שיש לבצע:
* ==אקטיב (יתרות חובה)==;בנקים עו"ש: לוודא שיש התאמה לאישור יתרה רשמי של הבנק לסוף השנה. לבצע מיון כנגד המחאות לגבייה או שיקים לפרעון, במידת הצורך.;פקדונות בנקאיים: לוודא שיש התאמה לאישור יתרה רשמי של הבנק לסוף השנה. לבצע שערוך להכנסות ריבית, במידת הצורך.;עו"ש מט"ח ופקדונות מט"ח: לוודא שיש התאמה לאישור יתרה רשמי של הבנק לסוף השנה. לבצע שערוך להפרשי שער, במידת הצורך.;לקוחות ביתרת חובה: לוודא שהיתרה נובעת מחוב שוטף (בדרך כלל מחודשים אוקטובר-דצמבר) ולשלוח לבעלים רשימה כדי לוודא שאכן הלקוחות חייבים כספים ושלא מדובר בחובות אבודים. לקוחות גדולים - להשיג כרטיס נגדי לוודא התאמה.;קופת שיקים: לוודא שבקופה יש רק שיקים דחויים לשנת המס לשנה העוקבת.;כרטיסי אשראי לקוחות: לוודא התאמה לאישור יתרה של ויזה כאל/לאומיקארד/אמריקן/ישראכרט וכד'. להתאים כנגד לקוחות ששילמו בכרטיס אשראי.;ספקים ביתרת חובה: לוודא שאכן מדובר במקדמה שוטפת. אם היתרה נובעת מכך שחסרה חשבונית - להשיגה ולרשום הוצאות. אם מדובר ביתרות קטנות ששולמו בבנק/כרטיס אשראי, של ספקים מוכרים, ניתן לסגור כנגד רווח והפסד ללא חשבונית (וללא דרישת מע"מ).;מקדמות מס הכנסה: לוודא התאמה מול שאילתא 002,137.
* ==פאסיב (יתרות זכות)==
* ==רווח והפסד==
[[קטגוריה:מונחים]]
}}