1,205
עריכות
שינויים
אין תקציר עריכה
;המחאות לפרעון: לוודא שהכרטיס כולל רק שיקים דחויים לשנה העוקבת.
;ספקים ביתרת זכות: לוודא שהיתרה נובעת מחוב שוטף (בדרך כלל מחודשים אוקטובר-דצמבר) ולשלוח לבעלים רשימה כדי לוודא שאכן הוא חייב כספים לספקים אלו. ספקים גדולים - להשיג כרטיס נגדי ולוודא התאמה.
;מע"מ חו"ז: לוודא שהיתרה נובעת מהדיווח האחרון של דצמבר (או נובמבר-דצמבר), וכן החזרים צפויים שטרם התקבלו מדיווחים קודמים. לשם כך יש לרשום פק' יומן לסגירת יתרות מע"מ עסקאות ותשומות, רצוי כל חודש לפני הדיווח העוקב: ח מע"מ עסקאות, ז מע"מ תשומות רגילות/ציוד, ח/ז מע"מ חו"ז.
;מע"מ עסקאות: אמור להיות מאופס, במידה ולא, לבדוק האם יתרה התאמת הכנסות לדיווחי מע"מ (ראה סעיף הכנסות).
;מע"מ תשומות רגילות ומע"מ תשומות ציוד: אם יש מע"מ שטרם נדרש משנים קודמות, לסגור אותו כנגד כרטיס ביטול יתרות.
==רווח והפסד (תוצאתי)==
;הכנסות: לוודא התאמה מול דיווחים למע"מ (ESNA). אם יש חוסר התאמה, יש להגיש דוח מתקן למע"מ. כדאי לבדוק יתרת מע"מ עסקאות - חוסר התאמה עשוי לגרום לכרטיס זה להישאר פתוח, למרות שהוא אמור להתאפס בסוף השנה.;משכורות: לודא התאמה מול טופס 126 ודוח תמחיר מתוכנת השכר. יש לוודא התאמת סה"כ הוצאות ביטוח לאומי מעביד לסעיף 15 בטופס 126. יש לוודא התאמת סה"כ משכורות כולל שווי יתרות חובה (ללא שווי יתרות זכות) מול הסיכום של טור ד' בטופס 126. יש לוודא התאמת סה"כ הוצאות פיצויים, גמל, אכ"ע וקה"ל מול סה"כ בדוח תמחיר.;שכ"ד: לוודא שיש 12 חיובי שכירות.
[[קטגוריה:מונחים]]
}}