1,190
עריכות
שינויים
אין תקציר עריכה
;ספקים ביתרת חובה: לוודא שאכן מדובר במקדמה שוטפת או זיכוי שטרם מומש. אם היתרה נובעת מכך שחסרה חשבונית - להשיגה ולרשום הוצאות. אם מדובר ביתרות קטנות ששולמו בבנק/כרטיס אשראי, של ספקים מוכרים, ניתן לסגור כנגד רווח והפסד ללא חשבונית (וללא דרישת מע"מ).
;מקדמות מס הכנסה: לוודא התאמה מול שאילתא 002,137, תחת טור זיכויים. במידה ששולמה מקדמה דצמבר בחודש ינואר העוקב, יש לרשום את המקדמה בסוף דצמבר כנגד הוצאות לשלם.
;בעלי יתרות מניות ביתרת חובה: לשלוח את הכרטסת לבעלים ולוודא שהיתרות שנמשכו מהחברה אכן נכונות.
;חברות קשורות ביתרת חובה: לוודא התאמה מול כרטיס נגדי של החברה הקשורה.
;הוצאות מראש: אם ישנה יתרת פתיחה, לסגור אותה מול כרטיסי הוצאות מתאימים.
;הוצאות לשלם: אם ישנה יתרת פתיחה, לסגור אותה מול כרטיסי הוצאות מתאימים או כרטיס מקדמות מס הכנסה של שנה קודמת, לפי הצורך.
;הכנסות מראש: אם ישנה יתרת פתיחה, לסגור אותה מול כרטיס "הכנסות מראש יתרת פתיחה" ולקודד יחד עם הכנסות ברווח והפסד.
;בעלי יתרות מניות ביתרת זכות: לשלוח את הכרטסת לבעלים ולוודא שהיתרות שניתנו לחברה כהלוואה אכן נכונות.
;עודפים/הפסדים משנים קודמות: לוודא שהיתרה מתאימה לעודפים/הפסדים של שנה קודמת, לפי הדוחות הכספיים המבוקרים. אם לא, יש לוודא נכונות רישום יתרות הפתיחה, ובפרט סיווג של חשבונות מאזניים מול חשבונות תוצאתיים בעת ביצוע מעבר שנה בתוכנת הנח"ש.